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专家解读《华夏反洗钱和反恐怖融资互评估报告》:继续推动中国反洗钱和反恐怖融资工作向深度发展

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大发游戏网站 2019-05-17 13:40 浏览 2113

    目前,反洗钱和反恐怖融资工作已经成为防控金融风险、保护经济安全的重要载体。

  4月17日,经济行动特别工作组(FATF)通告了《华夏反洗钱和反恐怖融资互评估报告》,重要包括国家风险和政策协调、监管和防止措施、执法、国际合作和同定向金融制裁等内容。告知充分肯定近年来中国在反洗钱和反恐怖融资工作方面取得的积极进行,认为中国的反洗钱和反恐怖融资体系具备良好基础,但是同时为存在一些问题需要改进。

  针对这份专业性很强的评估报告,《经济时报》记者采访了多个专家,针对报告进行全面深入的解读和评价。

  反洗钱和反恐怖融资协调机制获肯定

  告知高度评价中国国家风险评估和政策协调机制,认为那作用达到了较高水平。告知指出,华夏从2002年树反洗钱工作部际联席会议以来,建立了包括威胁评估、专项评估、风险研究等在内的多层次洗钱和恐怖融资风险评估体系,连以此为基础制定和实行了国家反洗钱和反恐怖融资战略方针。2016年到2017年,人民银行牵头反洗钱工作部际联席会议开展了国家洗钱和恐怖融资风险评估,连向相关政府部门和无偿机构宣布了《华夏洗钱和恐怖融资风险评估报告(2017)》。该报告也成为国际评估组理解中国洗钱和恐怖融资风险状况的基础。2017年,国务院发布《关于健全反洗钱、反恐怖融资、相反逃税监管体制编制的见解》,以反洗钱和反恐怖融资工作提升到国家战略高度,标志着中国实施了FATF倡议的“风险为本”(Risk-based approach)反洗钱策略。

  并且,告知还高度评价中国的反洗钱和反恐怖融资协调机制,认为人民银行牵头23单部委联合组成的反洗钱工作部际联席会议运作中,在国家风险评估、战略制定和落实行动方面取得了明显成果。长期以来,人民银行等各个反洗钱职能部门践行“风险为本”法,监管部门根据风险评估结果就调整监管政策和方法,执法机关利用专项行动的方法集中打击洗钱以及地下钱庄、电信诈骗、地下集资等重要犯罪,使得制止了重要领域的洗钱和恐怖融资风险。

  经济行业反洗钱和反恐怖融资监管进展积极

  经济行业的监管和防止措施方面,工商银行总行内控合规部副总经理廉何指出,告知肯定了中国经济行业反洗钱和反恐怖融资监管工作取得的积极进行。告知认为,华夏建了比较全面的反洗钱和反恐怖融资监管制度体系。人民银行对经济行业洗钱和恐怖融资风险状况有充分了解,针对经济行业的监管基本吻合“风险为本”法,重要监管银行机构,连根据风险合理调配监管资源;根据对经济机构的风险评估和分类评级,使用了相应的监管和处罚办法,罚款总金额逐年上升。经济行业主管机关在反洗钱监管中呢表达了支持和相当作用。人民银行还督促金融机构对监管发现的题材具体整治,推动经济机构提升风险认识和合规管理。

  并且,评估报告也认可中国经济机构和非银行支付机构对反洗钱和反恐怖融资义务有充分认识,认为那能够在监管部门指导下了解洗钱和恐怖融资威胁,建立内部控制机制,在代理行、新技术、电汇等方面动了比较全面的尽职调查方法,可疑交易报告工作比较有效。

  但是报告也指出,相对中国经济行业资产的范围,反洗钱处罚力度仍有待提高。经济机构和非银行支付机构对洗钱和恐怖融资风险的了解还不充分,风险控制措施不足。华夏对网络借贷机构的监管,和网络借贷机构在风险认识和风险控制方面存在欠缺。

  针对报告指出的题材,廉何认为,华夏应当珍视并增强对风险行业和机关的监管,强化金融行业合作,加大对经济机构的奖惩力度,督促金融机构、非银行支付机构和网络借贷机构尽快增强合规和风险管理水平。

  一定非金融行业相关监管尚未实质性进展

  告知指出,华夏对特定非金融行业反洗钱和反恐怖融资监管缺失。行业主管机关对特定非金融机构的风险认识不足,监管制度为不到,还无用得力的监管和处罚办法。一定非金融机构没有认识到其面临的洗钱和恐怖融资风险,和需要负担的反洗钱和反恐怖融资义务,不实行有效的风险控制程序和长法,可疑交易报告数量极少,相应拉低了中国反洗钱和反恐怖融资预防措施的完整功能。

  华夏房地产估价师与房地产经纪人学会副秘书长王霞指出,华夏实际上已经出台部分特定非金融机构(例如房地产,会计师,贵金属)反洗钱和反恐怖融制度,在制度建设方面取得了必然进展,但是正如报告指出的那样,在监管职能上存在欠缺。下一致步,华夏亟需进一步健全特定非金融机构反洗钱和反恐怖融资制度,加大监管力度,督促特定非金融机构全面实行反洗钱义务,实现风险管理,补齐这块“短板”,这样吗推动中提升中国反洗钱和反恐怖融资的完整水平。

  受益所有权透明度引关注

  近来,国际社会高度关注法人和法律安排的受益所有权(beneficial ownership)消息的透明度。

  华夏互联网金融协会法律部领导鲁政指出,所谓受益所有权,即使对保证人或者法律安排(如果信托等)有最终收益或能够推行有效控制的权力。乘反洗钱体系的全面,不法分子开始使用复杂股权、所有权和控制权关系决定企业法人或委托等法律安排从事洗钱犯罪活动,隐身幕后的受益所有人。近来,国际社会推动各提高得益所有权透明度,如果执法机关能够穿透法人和法律安排架构,追踪资产的末尾去向。本轮FATF彼此评估也以这个作为重要内容有。

  告知肯定了中国在加强法人受益所有权透明度方面的积极努力。华夏评估了不同种类法人的洗钱和恐怖融资风险。使用FATF专业规定的“结合机制”取得法人受益所有权信息:同是通过反洗钱义务机构的客户尽职调查,辨认、核实并保留法人的受益所有权信息;第二是通过国家企业信用信息公示系统公开法人基本信息,连以此为基础穿透获取受益所有权信息。

  但是报告也指出中国缺少集中统一的受益所有权信息登记系统,影响主管机关直接查询或就得到全面、准确的受益所有权信息。并且,华夏法人基本信息的准确性和反洗钱义务机构的客户尽职调查水平呢影响了中国受益所有权信息“结合机制”的效用。

  鲁政表示,合理来说,受益所有权是华夏日前从国际上新引入的定义,政府部门、义务机构甚至社会群众都存在一个由认识、接受到利用的过程。如果达到FATF国际规范的要求,需要树立更加周到的配套法规制度,还需要各有关机关和社会群众的共同努力。

  专项打击洗钱犯罪力度有待提高

  在使用金融情报、打击洗钱犯罪、没收违法收益、打击恐怖融资犯罪等反洗钱和反恐怖融资执法方面,告知也对中华的做法给予了积极和较高评价。

  例如,告知肯定中国为适应打击洗钱的需要,不断修改洗钱犯罪立法,连建立了比较全面的反洗钱刑事法律体系。执法机关拥有充分资源和能力,能够对洗钱犯罪采取得力的打击措施。对于无法直接为洗钱罪起诉定罪的犯罪嫌疑人(包括“从洗钱”作为),可以通过上游犯罪定罪处罚。十八大以来,华夏打击腐败、地下集资、贩毒等洗钱上游犯罪取得了很大成效。此外,华夏还利用违法所得特别没收程序、行政处罚、政党纪律处分等系列替代措施,全部打击洗钱犯罪。通过对洗钱及其上游犯罪的打击,洗钱风险得到了必然遏制。

  并且,告知也指出,华夏刑法对“从洗钱”作为不独定罪,该做法不符合FATF国际规范。华夏执法机关需要提高对反洗钱工作的认识,改变目前“再上游犯罪,善洗钱犯罪”、“再掩饰隐瞒犯罪所得罪,善洗钱罪”的打击思维与做法。华夏上游犯罪数额巨大,但是直接为洗钱罪调查惩处地下钱庄、追求腐、法人洗钱的案件相对较少,针对洗钱犯罪主观明知的正规过高,影响了更加提升打击洗钱犯罪的效用。

  北京大学法学院教授王新指出,从报来看,华夏近几年在打击贪污堕落、地下集资、贩毒制毒等洗钱上游犯罪方面取得了重要作用,但是在专项打击洗钱犯罪方面力度不够,这些意见值得执法机关重视并加以改进,告知提出的从洗钱等法律问题吗值得法学界进一步研究。

  告知肯定了中国经济情报工作取得的积极作用,并且指出,华夏执法机关对经济情报的使用多集中于上游犯罪案件调查,使用经济情报驱动洗钱及恐怖融资犯罪调查还不充分。华夏经济情报中心各部分在经济情报共享、根据完整金融情报开展线索分析方面有待完善。

  “合理分析,评估报告对FATF评估方法的适用是必然偏差,过度强调经济情报中心的结构,忽视了中国执法机关以经济情报取得的大度实际成果。”王新强调,经济情报中心的结构要考虑各国国情,华夏地区广阔、人口多、执法机关分布在全国各地,华夏下非集中化的经济情报中心模式符合国情和实际工作需要。下一致步,华夏应更加充分利用经济情报,加大打击洗钱及恐怖融资犯罪力度。

  “天网行动”“猎狐行动”功能明显

  国际合作方面,评估报告认为中国在反洗钱和反恐怖融资国际合作方面有比较完备的法律框架。华夏参加了《维也纳公约》、《巴勒莫公约》、《联合国反腐败公约》和《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》,国内法律机制完善实现了约要求。华夏建了司法协助和引渡工作机制,连通过执法、监管和金融情报交换等渠道广泛开展国际合作,特别是警务合作和经济情报交换取得积极作用。近来,华夏进行了“天网行动”和“猎狐行动”,从境外追回了大量外流的违法资产,强证明了中国追缴犯罪所得的决心。

  涉及恐定向金融制裁方面,2016年中国颁布了《中华人民共和国反恐怖主义法》,啊建立全面涉恐定向金融制裁体系奠定了法律基础。并且,评估报告也指出目前中国定向金融制裁体系存在的重要问题,包括冻结涉恐资产的无偿主体没有扩展到所有法人和自然人(目前只限于经济机构和一定非金融机构)、没明令禁止境内实体和自然人与制裁对象进行贸易、针对推行联合国安理会定向金融制裁的法律依据不充分且时效性较差等。

  防止扩散定向金融制裁方面,评估报告肯定中国为实行联合国安理会防扩散制裁决议所作出的大度工作,认为这些工作落了扩散融资的完整风险。例如,华夏建了跨部委机制对敏感物项进行讲话管制,积极应用联合国安理会制裁机制和刑事手段打击违反出口管制的行为。人民银行制定了实行定向金融制裁的规则,指培训金融机构,因为增强其理解能力和合规水平,连使用监督检查和处罚办法督促其行执行。华夏经济机构利用经济科技手段进行名单筛查有自然积极作用。并且,华夏在实行联合国安理会防扩散及涉嫌恐定向金融制裁方面为存在一样的题材,包括法律规定及的无偿主体、资本范围和无偿内容不到,国内转发决议机制在时滞等。

  “华夏通过立法、执法、海关、贸易、经济、运输等多渠道全方位推行联合国安理会定向金融制裁决议,从整体上有效控制了恐怖主义和扩散风险,实行定向金融制裁工作效能应考虑这个深背景。”对外经济贸易大学副校长丁志杰讲课表示,华夏已在经济和一定非金融领域及时冻结制裁名单中实体和个人的资本,实践中在其他领域有于制裁资产的可能性较小,不影响实际执行效果。但是作为联合国安理会常任理事国,评估报告指出的法律制度缺陷还应该引起重视。

  彼此评估为中华反洗钱未来向上提供契机

  被访专家均认为,看,评估报告代表了国际组织针对中华反洗钱和反恐融资工作的完整评价,针对中华国家风险评估和政策协调、一定非金融行业监管和防止措施、反洗钱和反恐怖融资执法和国际合作等工作的评论是深刻的,所提建议对中华提升反洗钱和反恐怖融资工作合规性和有效水平有很好的借鉴意义。

  并且,专家指出,由于世界法律制度、文化等方面的差别和评估程序、时间的限制,告知某些内容难免在偏颇之处:同是适用评估标准和评估方法不一定准确。例如,告知对洗钱犯罪概念理解可能过于狭隘,所以不符合《巴勒莫公约》规定;针对经济情报使用的评估也忒关注经济情报中心组织形式和工作流程,立即并不符合FATF评估方法要求。第二是和其他国家评估尺度有不相同的嫌。例如,华夏法人基本信息实现了网公开,透明度实际上超过很多国和地方;通过“结合机制”取得法人受益所有权信息就取得一定作用,和大部分国的做法为基本一致,但是报告给中国的评级明显低于类似情况的国家。其三是针对中华实际情况的询问可能存在偏差。例如,华夏反洗钱监管部门对洗钱风险的认识是尽量的,但是报告并没完全知道并反映中国对洗钱风险认识和风险监管体系的完整图景,所以低估了洗钱风险监管和防止措施的有用;此外,华夏在实行联合国安理会涉恐和防止扩散定向金融制裁决议、严厉打击恐怖主义和积极推动通过对话解决朝核问题达成取得的效用明显,但是十分遗憾这些积极因素不在评估报告中给反映。

  “FATF的互相评估为中华反洗钱和反恐怖融资的前途向上提供了关键。”专家强调,下一场,华夏政府应当结合国情,收报告中的合理建议,继续推动中国反洗钱和反恐怖融资工作向深度发展。实际来说,可以考虑重点做好以下几地方的工作:同是修订《反洗钱法》,尤其健全中国反洗钱和反恐怖融资制度体系;第二是全面反洗钱工作部际联席会议制度,尤其做的中国“风险为本”的韬略方针形成机制和机关协调机制;其三是全面加强监管力度,提升金融机构和一定非金融机构合规和风险管理水平;四是强化中国经济情报体系,重要打击洗钱和恐怖融资等违法活动;五是强化国际合作,尤其提升跨境监管、消息交流和刑事司法协助成效。

  【有关链接】

  1、洗钱的损害和反洗钱的意义

  洗钱,即使通过各种办法掩饰、隐瞒犯罪所得跟那个收益的起源和性的违法行为。洗钱犯罪和腐败、贩毒、黑社会、诈骗、逃税等上游犯罪相伴相生,推动了上游犯罪蔓延,啊威胁金融系统稳定和安全。并且,犯罪分子通过洗钱得以享受非法所得,严重损害了社会公平和公正。

  为制止和打击洗钱活动,反洗钱应运而生,那个意义重大:首先,反洗钱可以切断犯罪资金渠道,凡是打击遏制各类上游犯罪的重要手段;第二,反洗钱可以预警非法集资等经济乱象与非法金融活动,造福防止控重大经济风险、保护国家经济系统安全;先后三,反洗钱可以帮助追踪腐败、电信诈骗等违法资金,扭转国家和群众的经济损失,最大限度地保护人民群众利益;先后四,反洗钱有助于夯实社会治理基础,提升金融系统和社会整体透明度,在加强国家治理能力、保护社会公平和公正方面发挥着越来越重要的意图。

  2、FATF彼此评估背景

  FATF建立于1989年,凡是国际上最有影响力的政府内部反洗钱和反恐怖融资组织,凡是世界反洗钱和反恐怖融资标准的制订机构。从建以来,FATF针对成员国或地方的反洗钱和反恐怖融资工作已经进行了三轮互评估(Mutual Evaluation),督促成员中执行反洗钱和反恐怖融资国际规范。华夏在2006年接受FATF先后三轮互评估,连被2007年成为FATF专业成员。2012年2月,FATF修订发布新的国际规范——《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际规范:FATF建议》,连以此为根据,从2014年到2022年对有成员进行第四轮互评估,意志综合考察成员反洗钱和反恐怖融资工作的合规性(制度机制是否符合国际规范)和有效(其实效果)。

  2018年,FATF委托国际货币基金组织(IMF)牵头组成国际评估组,针对中华进行为期一年的互相评估。评估组现场访问了中国北京、上海和深圳三地,和100多下单位900多名代表进行了面谈。人民银行会同反洗钱工作部际联席会议各相关成员单位为这个精心准备,交了4000多页的评估材料、200多份法律规范、500多只突出案例,连和评估组举行90多集磋商会议,配合评估组顺利完成了相互评估工作。2019年2月,FATF先后三十到亚次全会审议通过《华夏反洗钱和反恐怖融资互评估报告》。

(改变由《华夏经济新闻网》2019年4月19日)